Les erreurs les plus communes dans un testament et comment les éviter

Les erreurs dans votre testament pourraient empêcher le liquidateur d’exécuter le plan que vous aviez en tête pour votre famille et vos bénéficiaires. Voici quelques erreurs courantes commises dans la planification testamentaire et la façon de les éviter.

Le testament rédigé par la famille n’aurait pas pu être plus simple. . Ou enfin, c’est ce qu’ils croyaient. Le couple devait léguer sa succession à ses deux fils. Le temps a passé et le père est décédé, mais il n’y avait pas lieu de s’inquiéter de l’avenir de leur importante succession. Toutefois, la mère a vécu jusqu’à un âge mûr, jusqu’à vivre plus longtemps que ses deux fils, qui sont morts dans les 70 ans et sans héritiers.

Quand la mère est finalement décédée dans ses 90 ans, où est allé cet argent durement gagné et épargné au fil des décennies?

Probablement pas là où la famille l’aurait souhaité. Sans enfants survivants, la succession aurait pu être transmise à de bons amis ou à des organismes de bienfaisance. Mais, comme il n’y avait pas de membres de la famille au Canada, un cousin d’Europe de l’Est que la famille n’avait jamais rencontré et qui n’était peut-être même pas au courant de son existence a reçu un million de dollars.

1. Ne pas avoir de plan B

L’erreur que de nombreuses personnes font est d’oublier les dispositions relatives au don au moment de rédiger leur testament, ce qui signifie qu’elles n’ont pas de plan B si le testateur survit à ses bénéficiaires.

C’est une mise en garde pour toutes les personnes qui s’assoient à leur table de cuisine pour rédiger leur testament. Des erreurs sont commises tout le temps, même par des avocats ou des notaires, et de minuscules erreurs peuvent gâcher les meilleurs plans pour transmettre votre patrimoine familial et vos biens.

2. Ne pas avoir de testament

Laima Alberings, planificatrice spécialiste de la fiscalité et des successions à Gestion de patrimoine TD, affirme que c’est le plus mauvais service que vous pouvez rendre aux personnes que vous aimez. Sans testament, votre succession est davantage exposée aux réclamations ou aux litiges potentiels. Si vos affaires sont compliquées ou s’il y a des désaccords dans la famille, votre succession pourrait se retrouver devant les tribunaux pendant des années, ce qui coûterait des milliers de dollars ou plus en frais juridiques.

3. Les erreurs mathématiques

Il existe de nombreuses façons de répartir les actifs entre les bénéficiaires, et chaque méthode peut comporter des erreurs. Des erreurs mathématiques simples, comme la division des actifs en dollars ou en points de pourcentage, peuvent entraîner un long parcours devant les tribunaux pour régler le testament si les totaux des montants n’ont pas de sens. Une autre option serait de diviser les actifs en actions. Par exemple, si une famille a deux enfants, un bon ami et trois organismes de bienfaisance favoris à inclure dans son testament, les parents peuvent distribuer la succession en divisant sa valeur totale en 100 actions. Ensuite, les parents pourraient décider que les enfants obtiennent 40 parts chacun, que le bon ami en obtient cinq et que les trois organismes de bienfaisance en obtiennent cinq chacun. De cette façon, si la valeur de votre succession change, vos bénéficiaires recevront tout de même les proportions souhaitées.

4. Les enfants sont trop jeunes

Même si vous voulez léguer vos biens à vos enfants, vous ne voudrez peut-être pas qu’ils reçoivent un montant forfaitaire important lorsqu’ils sont jeunes et qu’ils ne sont pas encore financièrement responsables. L’inclusion de dispositions de fiducie pour les mineurs dans votre testament peut les empêcher d’avoir immédiatement accès sans restriction à leur héritage si vous décédez pendant que vos enfants ne sont pas encore matures financièrement. Les dispositions relatives à la fiducie peuvent préciser que si vos bénéficiaires héritent à un jeune âge, les actifs seront détenus en fiducie et dispersés selon les modalités de votre testament jusqu’à ce qu’ils atteignent l’âge que vous avez indiqué. Si vous songez à établir une fiducie, veuillez consulter votre avocat ou notaire et votre conseiller financier.

5. Choisir un liquidateur inapproprié

Le fait de désigner un liquidateur inapproprié pour votre testament peut invalider vos meilleures intentions en raison d’un conflit de personnalités ou d’un manque de capacités. Votre liquidateur est-il plus âgé que vous? Cette personne est-elle souvent peu fiable? Est-elle trop occupée avec ses propres affaires? Vous devriez peut-être chercher un liquidateur plus approprié ou nommer une société, comme votre institution financière, pour ce rôle. De toute façon, votre testament doit être revu fréquemment pour vérifier que la personne que vous avez choisie comme liquidateur demeure le meilleur choix.

6. Faire appel à un avocat ou à un notaire qui n’est pas un spécialiste en testament et en succession

Vous n’iriez pas consulter un dermatologue pour des douleurs à la poitrine. De même, vous devriez faire appel à un avocat ou à un notaire qui connaît bien la planification testamentaire et successorale pour rédiger votre testament. Souvent, les gens se contentent de consulter un avocat ou un notaire (peut-être la même personne qui les a aidés à acheter leur maison), mais ils oublient rapidement que les avocats ou notaires ne sont pas tous des experts dans tous les domaines. Pour rédiger un testament, consultez plutôt un spécialiste en testament et en succession.

7. Ne pas fournir de détails sur vos effets personnels

Mme Alberings se souvient d’une famille qui s’est battue pour la théière à 40 $ de la mère qu’elle utilisait au dîner le dimanche. « Ils ont dépensé des milliers de dollars en frais juridiques pour se battre pour cette théière. » Souvent, les effets personnels font l’objet de débats passionnés en raison de leur valeur sentimentale. Dans cette optique, il est préférable d’être aussi précis que possible lorsque vous détaillez qui obtient quoi. Pensez à dresser une liste et à décrire chaque élément le plus attentivement possible dans un mémorandum que vous conservez dans votre testament.

8. Les complications liées au chalet

Non seulement un chalet a une valeur sentimentale, mais il comporte aussi des coûts et des impôts. Les choses peuvent devenir compliquées si un enfant veut le chalet familial, si l’un a son propre chalet et si l’autre vit trop loin pour en profiter. En ce qui concerne le chalet, parlez d’abord à vos enfants pour évaluer leur intérêt. Ensuite, déterminez précisément qui héritera du chalet, en fonction de la personne qui en veut, mais aussi qui en assurera l’entretien et l’utilisation.

9. Les conditions irréalistes

« Si vous incluez des conditions difficiles à appliquer dans votre testament, cela pourrait causer des problèmes à votre liquidateur », affirme Mme Alberings. Elle se rappelle qu’un client ne voulait pas qu’un enfant hérite s’il avait un tatouage. Alberings a rétorqué qu’il serait difficile pour l’exécuteur testamentaire de vérifier si une personne s’était fait tatouer quelque part sur son corps, et rien ne l’empêchera de se faire tatouer le jour suivant la réception de son héritage. L’idée a été abandonnée.

10. Être vague

Le fait d’être trop vague dans votre testament peut causer sa part de problèmes. Par exemple, si vous déclarez dans votre testament que Kate obtiendra votre bague à diamants, qu’arrive-t-il si vous avez plus d’une bague à diamants? Vouliez-vous parler de sa fille Kate, de sa cousine Katy ou de sa tante Katherine? L’inclusion d’une description détaillée des effets, du nom propre de vos bénéficiaires et de votre relation avec le bénéficiaire peut grandement contribuer à prévenir ces problèmes.

En fin de compte, Mme Alberings estime qu’il est important que votre testament soit rédigé par un professionnel chevronné qui connaît bien vos affaires. Avec un testament en bonne et due forme, vous pouvez préciser comment vos actifs seront distribués et avoir confiance que vos intentions seront respectées.